Взыскание долга при банкротстве должника (юридическое лицо)

Выяснить, является ли ваш контрагент банкротом, можно через сервис "Федресурс" https://bankrot.fedresurs.ru/bankrupts. На портале «Федресурс» размещена информация о компаниях, находящихся на стадии ликвидации или банкротного производства.
На сайте можно не только найти данные по ликвидируемым компаниям, но и узнать стадию банкротной процедуры и номер дела, рассматриваемого в арбитражном суде.

Второй способ оперативно установить является ли контрагент в процедуре банкротства - воспользоваться порталом «Мой арбитр», то есть напрямую в арбитражном суде.
В левом верхнем углу сайта kad.arbitr.ru (Картотека дел) по названию, ИНН или ОГРН., можно получить информацию о всех рассматриваемых делах по испрашиваемому лицу. Вас будут интересовать дела, отмеченные красной буквой "Б".

Кроме того, сообщения о банкротстве и приравненные к ним сообщения публикуются в газете «Коммерсантъ».

Если установили, что контрагент-должник находится в процедуре банкротства, следующие действия зависят от характера самой задолженности.
После начала процедуры банкротства задолженность должника классифицируется следующим образом:

• Текущие платежи;
• Требования конкурсных кредиторов и иных лиц, подлежащих внесению в реестр требований кредиторов (реестровые требования).

Текущими платежами считаются обязательства должника перед кредиторами, возникшие после подачи заявления о банкротстве (с момента вынесения судебного акта о принятии такого заявления, а не признания его обоснованным).
Все прочие требования, возникшие до указанного момента, не являются текущими платежами и подлежат включению в реестре требований кредиторов.

Правовая природа требования оказывает значительное влияние на процесс его предъявления должнику: если оно считается текущим, кредитор имеет право подать исковое заявление и потребовать исполнения через общий порядок взыскания. Если же требование не является текущим, кредитор не сможет взыскивать долг в обычном порядке после введения процедуры банкротства — он должен включить свое требование в реестр и следовать установленной законом очередности удовлетворения требований.

Таким образом, чтобы установить порядок действий при банкротстве должника, нужно сравнить момент возникновения обязательств должника перед кредитором (например, оплата товаров, услуг, возврат долгов) с датой вынесения судебного определения о принятии заявления о признании должника банкротом. Если обязательство возникло после указанной даты, то оно будет считаться текущим платежом; если раньше — потребуется включит требования в реестре согласно установленным правилам.

Как уже было упомянуто, текущий платеж представляет собой обязательство перед кредитором, возникающее после начала процедуры банкротства (с момента вынесения судом определения о принятии заявления о признании должника банкротом).
Текущим платежом считается лишь такое обязательство, которое предусматривает использование денежных средств в качестве средства платежа или способа погашения денежного долга.
Для квалификации требования в качестве текущего платежа важным моментом является определение даты возникновения обязательства должника по оплате, которая зачастую не совпадает с датой подписания договора с должником.
Выделим наиболее типичные ситуации на практике и установим момент возникновения обязательства должника:

• Оплата товаров, работ или услуг с предоставленной отсрочкой или рассрочкой платежа

Обязательство по оплате возникает с момента передачи соответствующего товара (выполнения работы или оказания услуги), то есть с момента выполнения кредитором своих обязательств. Например, между должником и кредитором был заключен долгосрочный договор поставки товара до начала процедуры банкротства. В таком случае время заключения договора не играет роли — обязательства по оплате товаров, поставленных до возбуждения дела о банкротстве, будут включены в реестр, тогда как требования по оплате товаров, поставленных после возбуждения дела, считаются текущими платежами и подчинены соответствующим правилам взыскания.

• Договорные обязательства, предполагающие регулярную оплату за пользование имуществом (арендные договоры, лизинговые соглашения, кроме случаев с последующим выкупом), либо предоставление услуг на постоянной основе

К текущим платежам относятся требования по оплате за те периоды, которые наступили после начала процедуры банкротства.

• Возврат суммы займа

Обязательство по возврату заемной суммы возникает с момента передачи кредита должником кредитору. Следовательно, для установления характера обязательства нужно учитывать дату выдачи займа кредитором заемщику относительно даты возбуждения дела о банкротстве (эта дата может отличаться от даты заключения договора, особенно если договор займа носит консенсуальный характер).

• Поручительство

Обязательства, возникающие из договора поручительства, формируются с даты заключения такого договора.

• Расторжение договора

Важна не дата расторжения договора, а дата предоставления кредитором исполнения по расторгнутому соглашению. Например, если покупатель произвел предоплату до возбуждения дела о банкротстве, а расторжение договора произошло позже, то требование о возврате авансового платежа должно быть включено в реестр.

• Неосновательное обогащение

Денежное обязательство должника по возврату или компенсации стоимости неосновательно полученного имущества возникает с момента фактического получения или сохранения имущества должником за счет кредитора. Если должник получил денежные средства по ошибке, то необходимо сопоставить дату перевода средств и дату возбуждения дела о банкротстве (дата направления требования о возврате значения не имеет).

• Меры ответственности за неисполнение текущих платежей.

Требования о применении штрафных санкций за просрочку исполнения текущих обязательств остаются текущими платежами. Штрафные санкции за нарушение обязательств, включенных в реестр, не признаются текущими платежами (вне зависимости от периода начисления) и учитываются отдельно в реестре требований кредиторов. Они удовлетворяются после выплаты основного долга и процентов, не влияя на количество голосов на собрании кредиторов.
Проценты, начисленные на текущие платежи согласно пункту 2 статьи 81 и пункту 2 статьи 95 Закона о банкротстве (мораторные проценты), также не считаются текущими платежами и выплачиваются после удовлетворения требований реестровых кредиторов третьей очереди.

• Цессия, перевод долга, новация

Перечисленные сделки не изменяют юридическую природу требований.

При установлении правовой природы обязательств должника перед кредитором как текущего платежа для их взыскания необходимо подать исковое заявление в суд в общем порядке. После получения положительного судебного решения следует получить исполнительный лист для последующего взыскания задолженности. Следует учесть, что процедура банкротства не препятствует исполнительному производству в отношении текущих платежей, что позволяет кредитору обратиться с исполнительным листом в банк или службу судебных приставов для взыскания долга. Однако на этапе конкурсного производства судебный пристав имеет право обращать взыскание исключительно на денежные средства должника, находящиеся на банковских счетах, но не на его имущество. Важно отметить, что текущие платежи также классифицируются по очередям удовлетворения, если денежных средств должника недостаточно для покрытия всех текущих обязательств.

Очередность удовлетворения текущих платежей:
1. Первая очередь: судебные расходы на проведение процедуры банкротства, оплата услуг арбитражного управляющего и обязательных специалистов (например, оценщиков, организаторов торгов, аудитора).
2. Вторая очередь: требования по выплате заработной платы и выходных пособий работникам.
3. Третья очередь: оплата услуг лиц, привлечённых арбитражным управляющим для выполнения своих обязанностей (за исключением специалистов первой очереди).
4. Четвёртая очередь: эксплуатационные расходы (оплата коммунальных услуг, расходов на энергоснабжение и т.д.).
5. Пятая очередь: все прочие текущие платежи.

Обязательства из одной очереди подлежат выполнению в календарном порядке, то есть приоритет отдают тем, что возникли раньше.

Из числа текущих обязательств исключаются выплаты выходных пособий главному бухгалтеру, руководителям и их заместителям. Они удовлетворяются после выполнения требований кредиторов третьей очереди.

Дополнительно стоит отметить, что суды предусматривает возможность зачёта требований по текущим платежам в ходе наблюдения. Такие требования не подлежат включению в реестр и подлежат удовлетворению вне установленной очерёдности для реестровых требований (пункт 2 статьи 5 и пункту 1 статьи 134 Закона о банкротстве). Суды признают достаточным при зачете соблюдать лишь очередность, установленную пунктом 2 статьи 134 Закона о банкротстве для текущих платежей.

По общему правилу, всех кредиторов делят на 3 очереди. В первую и вторую входят физические лица, а в третью - все остальные взыскатели.
Отдельно рассчитываются с кредиторами, у которых имущество должника находится в залоге. После удовлетворения очередных требований, выполняются обязательства перед зареестровыми кредиторами, с лицами, сделка с которыми признана недействительной, а также с теми, кто владеет облигациями без срока их погашения.
Вне очереди удовлетворяются текущие требования (подробнее описано в разделе "Порядок взыскания текущих платежей при банкротстве должника"), возникшие до принятия заявления о признании должника банкротом удовлетворяются вне очереди за счет конкурсной массы, сформированной в результате выявления и оценки доступного для реализации имущества должника. Очередность текущих платежей прописана в пунктом 2 статьи 134 Закона о банкротстве.

Первая очередь
Очередность погашения требований кредиторов при банкротстве юридического лица устанавливается в соответствии с пунктом 4 статьи 134 Закона о банкротстве.
К кредиторам первой очереди относят граждан, которым должник обязан выплатить:

• возмещение причиненного вреда жизни или здоровью;
• произвести иные расчеты, предусмотренные Законом о банкростве.

Как правило, к обязательствам кредиторов данной очереди относят выплаты работникам, за нанесение физического вреда на производстве (за производственную травму).
Следует учесть, что обязательства, связанные с возмещением ущерба жизни и здоровью человека, не подлежит списанию при банкротстве.

Вторая очередь
К кредиторам, чьи требования удовлетворяют во вторую очередь, относят граждан, которым должник обязан выплатить:

• заработную плату;
• выходное пособие;
• вознаграждения авторам интеллектуальной деятельности.

При этом, удовлетворению подлежат требования по выплате зарплаты даже в отношении тех сотрудников, которые уволены задолго до банкротства, но так и не получили оплату своего труда.

Третья очередь
В третью очередь подлежат исполнению обязательства, возникшие до банкротства, перед остальными кредиторами.
Требования, не подлежащие списанию при банкротстве, наравне с остальными включаются в реестр. Но, если их не удается погасить за счет конкурсной массы, они не списываются.

Залоговые кредиторы
Порядок удовлетворения требований кредиторов, чьи требования обеспечены залогом установлен статьей 138 Закона о банкротстве.
Обязательства перед залоговыми кредиторами покрываются за счет средств, вырученных от реализации залогового имущества, в следующем размере:

• 70% перечисляют кредитору (залогодержатель);
• 20% – на погашение первичных и вторичных долгов, если конкурсной массы не хватило;
• 10% – на оплату судебных затрат, расходов, связанных с оплатой работы арбитражного управляющего и лиц, привлеченных им к процедуре банкротства.

Если залогом имущества должника обеспечиваются требования конкурсного кредитора по кредитному договору, то средства от реализации предмета залога распределяются в следующем порядке:

• 80% на исполнение требований залогового кредитора;
• 15% – на осуществление обязательств перед взыскателями первой и второй очереди;
• 5% – на погашение судебных расходов и иных затрат.

Остальные кредиторы (зареестровые)
Требования зареестровых кредиторов при банкротстве не включаются ни в одну из очередей, но все равно подлежат удовлетворению. Рассчитываться с ними будут за счет средств, которые остались после выполнения обязательств по текущим платежам, а также перед взыскателями первой, второй и третьей очередей.

При банкротстве гражданина очередность выполнения требований взыскателей отлична от банкротства юридического лица и регламентирована ст.213.27 Закона о банкротстве.

Если ваши претензии к банкроту-должнику не являются текущими платежами, вам нужно включиться в реестре требований должника.
При внесении в реестр требований важно учитывать сроки подачи заявления, которые варьируются в зависимости от конкретной процедуры банкротства, применяемой к должнику, и даты объявления о банкротстве.
В таблице ниже указаны основные сроки включения в реестровые требования. Однако стоит отметить, что для некоторых типов должников, таких как застройщики, кредитные организации и финансовые учреждения, предусмотрены специальные условия и сроки для включения в реестр.

Сроки включения в реестр требований кредиторов

Для внесения ваших требований в реестр требований кредиторов необходимо составить письменное заявление, которое должно быть подписано вами либо вашим уполномоченным представителем. Это заявление направляется в арбитражный суд, а также арбитражному управляющему и самому должнику (в некоторых случаях предусмотрены особые правила подачи заявлений).

Заявление должно содержать:

• Название арбитражного суда, рассматривающего дело о банкротстве должника.
• Номер дела.
• Реквизиты всех участников процесса (кредиторов, должника и арбитражного управляющего).
• Обоснования вашего требования.
• Подробный расчёт суммы требования.
• Доказательства, подтверждающие обоснованность требований.

Документы для включения требований в реестр
Вместе с заявлением приложите документы, удостоверяющие правомерность ваших требований к должнику (например, договоры, первичную документацию, решения судов). Кроме того, предоставьте подтверждение отправки копий документов должнику и арбитражному управляющему. Если заявление подается через представителя, потребуется доверенность.
Размер госпошлины по заявлениям, требованиям и иным обособленным спорам, подлежащим рассмотрению в деле о банкротстве, определяется подпунктом 9 пункта 1 статьи 333.21 Налогового кодекса РФ.
Также стоит учесть, что подача заявления о внесении в реестр требований возможна исключительно в электронной форме через портал "Мой арбитр".
После успешного включения вашего требования в реестр вы праве принимать участие в собраниях кредиторов, голосовать на собраниях, оспаривать включение других требований, а также контролировать деятельность арбитражного управляющего.

Конкурсное производство — завершающий этап при банкротстве компании. Если предпринятые на предыдущих стадиях процедуры признания юридического лица несостоятельным не привели к финансовому оздоровлению, то управляющий обязан приступить к процессу создания конкурсной массы.

Порядок определения состава конкурсной массы, подразумевает прохождения последовательных этапов, представленных в таблице ниже.

После подготовки акта описи начинается процесс оценки имущества. Из суммы оценки и будет складываться конкурсная масса, которая пойдет на удовлетворение требований кредиторов.

Удовлетворение требований кредиторов осуществляется в порядке, утвержденном Законом о банкротстве. Решение о признании должника таковым принимает арбитражный суд. После этого начинают конкурсное производство, утверждают управляющего, на которого и возлагаются обязанности по реализации дальнейших мероприятий:

• выявляется и оценивается имущество должника, определяется конкурсная масса;
• активы лица выставляют на торги;
• средства, полученные от реализации конкурсной массы, арбитражный управляющий направляют на удовлетворение требований кредиторов;
• после завершения конкурсного производства готовят отчет и направляют в арбитражный суд;

Распределение конкурсной массы на удовлетворение требований кредиторов происходит с учетом двух принципов: соблюдение очередности (рассматривали ранее) и соразмерности.
Принцип соразмерности будет выполняется в том случае, если после реализации имущества вырученных средств не хватает, чтобы покрыть требования всех кредиторов. В указанной ситуации требования кредиторов будут удовлетворены соразмерно объему задолженности от всего долга. Например, если требования кредитора равняются 20% от совокупного долга, то кредитор сможет получить только 20% от конкурсной массы. Остаток задолженности списывается.
Погашение долга в рамках конкурсного производства ведется с равным приоритетом. Если будет выявлено нарушение этого принципа, сделки могут быть признаны незаконными.